Составитель: А.Ю.Казанская
Финансы и кредит
Учебно-методическое пособие для самоподготовки к практическим занятиям (в вопросах и ответах).
Таганрог: ЮФУ, 2007
Риски классифицируются по нескольким
основным признакам:
1)по времени возникновения -риски
распределяются:
-ретроспективные - их анализ дает
возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные
риски;
-текущие;
-перспективные.
2)по степени (уровню) — банковские риски можно
разделить:
-низкие;
-умеренные;
-
полные.
Степень банковского риска характеризуется
вероятностью события, ведущего к потере банком средств по данной операции, и
выражается в процентах или коэффициентах;
3)по типу или виду банка риски
классифицируются по трем типам коммерческих банков:
- специализированные банки ориентируют свою
деятельность на предоставление в основном каких-то конкретных услуг.
Специализированные банки несут повышенные риски по тем специфическим операциям,
которые они предоставляют;
- отраслевые банки тесно связаны с
определенной отраслью. Для отраслевых банков важен расчет среднеотраслевого
риска;
-универсальные банки занимаются
практически всеми видами банковских услуг (кредитными, расчетными, финансовыми,
лизинговыми, факторинговыми и другими). Универсальные банки вынуждены учитывать
в своей деятельности все виды банковских рисков;
4)по сфере влияния риски
подразделяют:
- внешние риски - не связаны непосредственно
с деятельностью банка. К ним относятся политические, экономические (валютные,
процентные и другие риски), демографические, социальные, географические и
прочие;
- внутренние риски. К внутренним рискам
относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов. Это
кредитные риски; риски, связанные с видом банка; риск потери репутации банком;
риск утраты позиции банка на рынке; риск потери клиентов и
другие;
5)по основным факторам возникновения банковские риски бывают:
-экономическими - это риски, обусловленные
неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны
(рискнесбалансированной
ликвидности, изменение конъюнктуры рынка,уровня
управления);
—политическими - это риски, обусловленные
изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющими на деятельность
банка(закрытие границ,
военные действия, смена политического режима идр.);
6) по составу клиентов риски делятся в зависимости от
принадлежности клиентов к разным отраслям и от размеров клиента. Мелкий клиентбольше подвержен
колебаниям экономики, однако крупные кредиты, выданные одному заемщику или
группе связанных заемщиков, могут послужить причиной банкротства
банка;
7) по характеру учета операций риски
делятся:
-риски по балансовым
операциям;
-риски по забалансовым операциям. И те и
другие подразделяются:
-риски активных операций - это процентные
риски, портфельные риски, риски инфляции, кредитные, транспортные, лизинговые,
факторинговые и другие;
-риски пассивных операций — риски,
связанные с увеличением уставного капитала за счет прибыли, кредитов, полученных
от других юридических лиц, депозитных операций и других;
8)по возможности
регулирования:
—регулируемый;
—нерегулируемый;
9)по методу расчета:
—частный;
—совокупный;
—по группе операций;
—кредитный риск - это неплатеж по ссуде в
процессе взаимодействия банка и клиента. Как правило, именно непогашение ссуд
заемщиками приносит банкам
крупные убытки и служит одной из наиболее частых причин банкротства;
—валютный риск - или риск курсовых потерь,
связан с интернационализацией
рынка банковских операций, созданием совместных банковских учреждений и
диверсификацией их деятельности и
представляет собой возможность денежных потерь в результате колебания
валютных курсов. Валютный риск
можно подразделить:
операционный риск - это возможность
недополучить прибыль или понести
убытки в результате непосредственного воздействия изменений обменного курса
на ожидаемые потоки денежных средств.
Основными приемами минимизации операционного риска являются свопы,
опционы, форвардные контракты и другие;
- трансляционный риск известен также как
расчетный, или балансовый. Его источником является несоответствие между активами
и пассивами, выраженными в валютах разных стран;
- экономический риск - определяется как
вероятность неблагоприятного воздействия изменений обменного курса на
экономическое положение банка. В наименьшей степени экономическому риску
подверженыбанки, которые осуществляют операции только в иностранной
валюте.
10) по методу регулирования выделяют:
-процентный риск, т. е. риск, связанный с
изменением процентных ставок.
Как и валютный риск, данный тип риска
можно подразделить на разновидности, а именно:
- базовый риск (возможность уменьшения
процентной маржи или наличие уменьшения процентной маржи);
- риск
временного разрыва (займы получены и предоставлены по одной и той же базовой
ставке, но с некоторым временным разрывом от даты их
пересмотра);
- портфельный риск заключается в вероятности
потерь по отдельным ценным бумагам, а также по всему, портфелю ценных бумаг.
Портфельный риск характеризуется:
- систематическим риском - зависит от
общерыночных колебаний и объединяет риск изменения процентных ставок, риск
изменения общерыночных цен, риск инфляции, политический риск и
другие;
- несистематическим - не зависит от рынка и
является спецификой конкретного банка.
Это может быть интересно (избранные параграфы):
- Какова валютная система Российской Федерации?
- Каково значение чистой прибыли?
- Что такое эмиссионная система?
- Кем осуществляется валютное регулирование и контроль?
- Каковы основные источники формирования средств Фонда государственного социального страхования?
- Что представляет собой мировой валютный рынок?
|