Фролова Т.А.
Банковское дело
Конспект лекций. Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010
Тема 1. Кредитная система
1.1. Кредитная система: сущность и устройство
Кредитное дело представляет собой особую сферу
предпринимательской деятельности, направленной на привлечение и аккумуляцию
временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными
хозяйственными звеньями на условиях срочности, платности и возвратности.
Кредитная
система характеризуется
совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами и
подходами к осуществлению кредитных операций.
Выделяют 2
основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и
небанковских («околобанковских», «квазибанковских») институтов.
Соответственно образуются 2
звена кредитной системы:
1) банковская
система;
2) парабанковская
система.
Первая
представлена банками и иными учреждениями банковского типа (учетные дома),
вторая – специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными
институтами.
Банковская
система – ключевое звено кредитной системы, концентрирующее основную массу
кредитных и финансовых операций.
Выполнение отдельных банковских функций осуществлялось
в глубокой древности (Древний Вавилон, Египет, Греция, Римская империя). Первые
предшественники банков возникли во Флоренции и Венеции (1587г.) на основе
меняльного дела. «Банк» в переводе с итальянского («банко») означает «скамья
менялы». Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные
расчеты.
Классические
банковские операции – привлечение средств на расчетные (текущие) счета и в
срочные вклады; предоставление кредитов; осуществление расчетов.
Специализированные
кредитно-финансовые институты (СКФИ), или парабанковские учреждения, отличает
ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо
осуществление определенных видов услуг.
Особой
разновидностью СКФИ являются почтово-сберегательные учреждения, формирующие
почтово-сберегательную систему. Одним из старейших элементов этой системы
являются почтово-сберегательные банки, которые возникли как государственные
учреждения по привлечению средств мелких вкладчиков. Почтово-сберегательные
учреждения через почтовые отделения аккумулируют вклады населения, осуществляют
прием и выдачу средств.
В зависимости от
того, насколько строго регламентируется и лицензируется банковская
деятельность, выделяются 2 типа организации кредитного дела:
-
специализированное
кредитное дело,
когда существует жесткая грань между операциями банков и парабанков, вводятся
запреты и лимиты для банков по осуществлению квазибанковских операций и не
разрешается осуществление «классических» банковских функций СКФИ;
-
универсальное
кредитное дело,
дающее возможность практически всем видам кредитных институтов осуществлять
различные виды кредитно-финансовых услуг.
В зависимости от
соподчиненности кредитных институтов согласно банковскому законодательству
иерархической структуре выделяют 2 типа построения банковской системы:
-
одноуровневую
(преобладание горизонтальных связей между банками, универсализация их операций
и функций);
-
двухуровневую
(основана на построении взаимоотношений между банками в 2-х плоскостях –
горизонтальной и вертикальной. По вертикали – отношения подчинения между ЦБ и
другими банками, по горизонтали – отношения равноправного партнерства).
Кредитная
система РФ состоит из 2-х звеньев:
1) Центральный банк.
ЦБ выполняет функции управления процессами организации кредитно-расчетного и
финансового обслуживания хозяйства.
2) банки и
другие кредитно-финансовые институты.
Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их
в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег.
Изъятие из оборота осуществляется в процессе погашения кредита заемщиком. Таким
образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это
развитие. Кроме того, возрастание роли банков в экономической жизни общества
связано с изменением вещественной формы денег, а именно широким использованием
безналичных средств и расчетов.
|